استثناء من مبدأ (الالتزام أو التفسير) الوارد في المادة (1-1) من هذا الفصل، فإنه يجب الالتزام والتقيد بالقواعد التالية:
القاعدة الأولى: المادة (2-3) من هذا الكتاب. القاعدة الرابعة: ضمان نزاهة التقارير المالية. القاعدة الخامسة: وضع نظم سليمة لإدارة المخاطر والرقابة الداخلية. القاعدة السادسة: المادة (7-5)، والمادة (7-7) من هذا الكتاب. القاعدة السابعة: الإفصاح والشفافية بشكل دقيق وفي الوقت المناسب. القاعدة الثامنة: احترام حقوق المساهمين.
ويتعين على الشركة الالتزام بتطبيق القواعد السابقة، وفي حال عدم الالتزام بالتطبيق تتعرض الشركة للجزاءات المنصوص عليها في القانون وهذه اللائحة.